ZZP tarief

ZZP tarief berekenen doe je zo!

Hoe bereken je het ZZP tarief voor jouw dienstverlening?

Als ondernemer is het bepalen van het ZZP tarief een van de belangrijkste zaken.  
Voor de ZZP’er is dit de manier waarop een volwaardig inkomen gegenereerd wordt zodat er geen financiële zorgen zijn of ontstaan of opgelost kunnen worden.  
Het verkoop tarief hangt af van veel aspecten. 
In welke branche valt de onderneming? Wat zijn de verkoop tarieven van je directe en indirecte concurrenten? Wat is de kwaliteit die je levert? Ben je verplicht BTW af te dragen?
Hoe regel je het pensioen? Wat is de hoogte van de buffer die nodig is?
Welke aftrekposten zijn er voor de ondernemer? Wat zijn de inkoopkosten? Welke kennis en kunde heb je in huis? Ben je in het bezit van certificaten en/of diploma’s?
Dit is niets om van te schrikken, stap voor stap nemen we alles door om te helpen bij het bepalen van de juiste ZZP tarief.  

De branche en de concurrentie

Iedere branche heeft een gemiddelde verkoopprijs voor diensten en producten.
Het is niet logisch als het ZZP tarief hier ver buiten valt.
Onderzoek wat toegankelijke prijzen zijn in je vakgebied.
Daarnaast is het handig om je concurrenten onder de loep te nemen en zonder vooroordelen uit te zoeken welke kwaliteit er wordt geleverd, hoe bekend ze zijn en wat hun verkoopprijs is. Wees hierin realistisch en zorg dat jouw ZZP tarief aantrekkelijk is voor de afnemer 

TIP! Verplaats je in de schoenen van de afnemer. Voor welke prijs-kwaliteit verhouding kies je zelf? Wat vind jij belangrijk aan de dienst of het product dat je afneemt? Neem dit altijd mee, blijf realistisch en kritisch naar jezelf. 

ZZP tarief

BTW

Voor het leveren van diensten en/of producten ben je verplicht de BTW over je verkopen af te dragen.
Er zijn meerdere tarieven die gehanteerd worden in Nederland.
Om precies te weten in welke categorie jouw onderneming valt, kun je hier kijken naar het overzicht dat de belastingdienst heeft opgesteld.

Als je als ondernemer BTW dient af te dragen is het goed om dit mee te berekenen in je ZZP tarief.
Voorbeeld 1 inclusief BTW:
Je hebt bepaald dat het uur tarief 25 euro is en levert een dienst inclusief 21% BTW.
Dan is het verkoop tarief inclusief BTW 121%.
Om te weten hoeveel BTW je daarvan moet afdragen maak je de som: 25 euro/ 121 x 21 = 4,34.
Je draagt dus € 4,34 af aan de belastingdienst voor de BTW en je houdt € 20,66 over.

Voorbeeld 2 exclusief BTW;
Je hebt bepaald dat de dienst of het product 25 euro waard is, exclusief BTW.
Om je ZZP tarief te bepalen dien je er dus 21% bij op te tellen.
Maak hiervoor de volgende berekening: 25/ 100 x 121 = 30,25.
De verkoop tarief inclusief 21% BTW is dus € 30,25
30,25 – 25 = 5,25. De af te dragen BTW is dus € 5,25.

Je kunt hiervoor ook de online calculator  raadplegen.

TIP! Het is verstandig om de BTW weg te zetten zodat je tijdens de kwartaal aangifte altijd genoeg reservering hebt om de aanslag te kunnen betalen. 

ZZP tarief

Tot in detail de verkoopprijs als ZZP’er bepalen

Eerder besproken onderwerpen zijn een onderdeel van het te bepalen ZZP tarief. Er komt nog veel meer bij kijken. Daarvoor worden de berekeningen ingewikkelder. Om het zo simpel mogelijk te maken open je hier de automatische calculator We behandelen alle stappen die aanbod komen zodat je een duidelijk inzicht krijgt.

Stap 1: kies het juiste belastingjaar

2022

Stap 2: Gewenste netto maandinkomen

Je verdient bijvoorbeeld in dienst 2500,- euro netto per maand. Voor het nemen van alle risico’s van het ondernemen wil je minimaal €5000,- netto per maand overhouden, anders is het niet interessant om de risico’s te nemen. De risico’s die je neemt moeten uiteraard wel in verhouding staan met de verdiensten. JA, ondernemen is risico’s nemen.

Stap 3: Aantal declarabele uren per jaar

Hoeveel uur wil je per jaar als ZZP werken? We gaan uit van fulltime in deze berekening. A. Kijk hoeveel dagen je in een jaar kunt werken (2022: 260) B. Bepaal hoeveel dagen vakantie je wil hebben per jaar C. Hou er rekening mee dat iedereen, ook ZZP-er’s af en toe ziek kunnen zijn (ongeveer 5 werkdagen) D. Bepaal een buffer voor kosten die onvoorzien zijn, bijvoorbeeld klussen die niet doorgaan. Nu kun je het aantal dagen die je niet zult werken aftrekken van het totaal aantal dagen dat je werkt in 2022. 260 dagen – 25 vrije dagen = 225 werkdagen. Je weet nu dat je dus als ZZP’er 225 dagen werkt. Dit kun je maal 8 uur per dag doen. Je berekend nu het totaal aantal verwachten werkuren per jaar. 225 x 8 = 1800 uur per jaar.

Stap 4: Eventuele andere bedrijfsinkomsten (excl. BTW)

Dit is omzet wat niet op ZZP uur tarief basis wordt verdiend, zoals aangenomen werk naast je standaard uren. Deze vul je niet in als je alleen op basis van uren arbeid verricht.

Stap 5: Jaarlijkse bedrijfskosten (excl. BTW)  

Dit is wat lastiger, hierbij zal je vooraf moeten inschatten wat je aan kosten denkt te gaan maken.
Iemand die aan een ZZP-en begint heeft vaak een bedrijfsplan gemaakt waar de kosten in staan die verwacht worden bij het opzetten van het bedrijf. Vaak is dat: een auto, gereedschap, laptop, telefoon, internetkosten, etc. 
Voor dit voorbeeld houden we rekening met ongeveer €1000,- kosten per maand.
Dus vullen we €12.000,- per jaar in.

Stap 6: Jaarlijks toevoegen aan reserve of buffer  

Deze vraag is bedoeld om te bepalen hoeveel je per jaar opzij gaat zetten richting pensioen of als buffer voor het geval je niet kan werken. 
Hoeveel reserves je moet opbouwen kun je makkelijk bepalen.
Je gewenste maandinkomen is €5000,-.
Een standaard die FreshZZP aanhoudt als reserve is dat je 6 maanden zonder werk moet kunnen overleven.
Je gebruikt nu volgende berekening: 5000 (per maand) x 6 (maanden) = 30.000 reservering.
Dit bedrag bouw je op in de eerste 3 jaar van het ondernemen. Dit zijn 36 maanden.
€30.000,- delen door 36 maanden maakt dat je €12.000,- per jaar spaart voor de reserve. 

Pensioen kun je als ZZP’er privé regelen en voor dit voorbeeld ga ik er even vanuit dat pensioen inbegrepen zit in de €5000,- netto en dat daarvan een premie voor pensioen wordt betaald 

Stap 7: Voldoet u aan het urencriterium 

Binnen een werkjaar moet je als ZZP’er meer dan 1225 uur aan je bedrijf besteed hebben.
Dit moet je kunnen aantonen via een urenstaat of een goed bijgehouden agenda.
Ik adviseer om dit te doen voor jezelf maar ook voor de belastingdienst.
Zij kunnen je vragen om te bewijzen dat je de grens van 1225 uur hebt gehaald. 
In het voorbeeld dat we gebruiken hebben we rekening gehouden met 1800 uur gewerkt via uur tarief, dus is het makkelijk aan te tonen via facturen die verstuurd worden naar de klant.

Stap 8: Heeft u recht op starterskorting 

Starterskorting mag je gebruiken als belastingvoordeel bij de aangifte Inkomstenbelasting. 
Deze mag je 3 x gebruiken in de eerste 5 jaar van je onderneming. 
Als je net start als ZZP’er  kun je deze op Ja zetten. 
Is er reeds 3 maal gebruik gemaakt van deze korting, zet hem dan op nee. 
Wij gaan nu even uit van een nieuw bedrijf en plaatsen deze op Ja.

Stap 9: Deel van de winst toevoegen aan de FOR 

In deze berekening zijn we ervan uitgegaan dat de fiscale oudedagsreserve zit inbegrepen bij de €5000,- netto.
In dit geval berekenen we deze niet mee voor het ZZP tarief..

Het resultaat in dit voorbeeld betekend dat je verkoop tarief als ZZP’er 70,- euro per uur moet bedragen als je 1800 uur per jaar werkt.
Zodat je na belasting afdracht €60.200,- netto per jaar over hebt om te besteden. 

ZZP tarief

Een andere berekening

Zoals eerder besproken werk ik met ZZP’ers uit veel verschillende branches. Helaas kan ik niet alle vakgebieden behandelen. Om te laten zien dat de tool werkt voor alle ZZP tarief berekeningen geef ik nog een voorbeeld. Nu laat ik een berekening maken van verkoopprijs voor een ZZP’er in de bouwsector. We hebben de BTW tarieven in dit artikel besproken. In de bouwsector komt het vaak voor dat een ZZP tarief BTW verlegd is. Wat dit precies inhoudt kun je teruglezen door hier te klikken

ZZP tarief voor de bouwsector

Ik heb de gegevens van het ZZP tarief voor de bouw als volgt ingevuld:

  1. Belastingjaar: 2022
  2. Gewenst netto maandinkomen: 2500
  3. Aantal declarabele uren per jaar: 1800
  4. Eventuele andere bedrijfsinkomsten (excl. btw): –
  5. Jaarlijkse bedrijfskosten (excl. btw): 12.000
  6. Jaarlijkse toevoegen aan reserve of buffer: 6.000
  7. Voldoet u aan het urencriterium: Ja
  8. Heeft u recht op startersaftrek: Ja
  9. Deel van de winst toevoegen aan de FOR: Nee

De calculator geeft aan dat een ZZP tarief van €30,- per uur nodig is als er 1800 uur per jaar wordt gewerkt. 
Je houdt na afdracht van belastingen een vrij besteedbaar netto inkomen over van €30.094,-.

ZZP tarief

Wees eerlijk tegen jezelf

Uiteraard zijn hier allerlei varianten op te verzinnen, maar het gaat er bij deze berekening om dat je alle kosten en inkomsten goed invult en berekent.  
Zo zie je de werkelijke cijfers en niet een droom die je later moet terugdraaien omdat het niet haalbaar blijkt te zijn.
Wees eerlijk tegen jezelf, anders kan je voor lelijke situaties komen te staan.

Zorg ervoor dat je potentiële klanten ervaringen met jou als ZZP’er kunnen terug vinden, erken en herken je kwaliteiten en struikelpunten. Blijf werken aan jezelf.
Door je te blijven ontwikkelen kun je het ZZP tarief verhogen.
Lees hier hoe je dat deels kunt doen. Men betaald immers graag voor kwaliteit.

Mocht je nog vragen hebben over hoe je een ZZP tarief moet berekenen, neem dan gerust contact op met FreshZZP.
We kunnen altijd een afspraak maken om eens verder te praten over de mogelijkheden.
Ieder uur dat je kwijt bent aan je financiële administratie, is een uur waarin je ook kunt werken.
Wij nemen deze taak graag uit handen zodat jij je kan focussen op geld verdienen.
Op onze Home pagina kun je alles terug vinden over onze dienstverlening.
Ook is FreshZZP transparant en duidelijk over het tarief. 
Zoals je merkt in dit artikel doen wij meer voor onze cliënten dan alleen de administratie.

 

Vergelijkbare berichten